이직 전 3개월 — 떠나기 전에 반드시 챙길 것

이직을 결심했다면, 퇴사일 이전 3개월이 가장 중요한 준비 기간입니다. 퇴사 후에야 알게 되면 늦는 항목들이 여기에 몰려 있거든요.

① 비상금 목표치를 다시 계산한다

공백기가 예상보다 길어질 수 있습니다. 이직 협상이 지연되거나, 새 회사의 입사 시기가 밀리는 경우는 흔합니다. 생활비 최소 6개월치를 별도 파킹통장에 분리해두는 것이 기본입니다. 비상금 기준은 현재 월 고정지출(주거·교통·통신·보험·식비)의 6배입니다. 투자 계좌에 묶여 있는 돈은 비상금이 아닙니다.

② 퇴직금 수령 방식을 미리 결정한다

2022년 4월 이후 퇴직금은 퇴직 시 근로자가 지정한 IRP 계좌로 의무 이전됩니다. 퇴사 전에 IRP 계좌를 미리 개설해두어야 퇴직금을 제때 받을 수 있습니다. IRP 계좌가 없으면 처리 절차가 지연됩니다.

이직이 바로 되는 경우라면 퇴직금을 IRP에 그대로 두는 것이 원칙입니다. 다음 섹션에서 자세히 설명합니다.

③ 연말정산 원천징수영수증을 반드시 챙긴다

이직 후 새 회사에서 연말정산을 할 때, 이전 직장에서의 근로소득을 합산해야 합니다. 이전 직장의 근로소득 원천징수영수증이 반드시 필요한데, 이걸 분실하거나 요청을 미루다 보면 연말정산에서 공제 항목을 놓치고 세금을 더 낼 수 있습니다. 퇴사 당일 또는 퇴사 직후 인사팀에 요청해두세요. 홈택스에서도 조회가 가능하지만, 발급 시기에 제한이 있어 회사 발급본을 확보해두는 편이 확실합니다.

퇴직금 — IRP에 두는 것이 기본이다

이직할 때 퇴직금을 어떻게 처리할지가 재테크의 분기점입니다. 많은 분들이 "일단 받아서 쓰고 싶다"는 생각을 하지만, 이게 생각보다 손해가 큽니다.

퇴직금 즉시 인출 = 과세이연 혜택 포기

퇴직금이 IRP에 들어오면 퇴직소득세 납부가 유예됩니다. 이걸 과세이연이라고 합니다. 퇴직금 전액을 세전 금액 그대로 운용할 수 있고, 세금은 나중에 연금으로 수령할 때 냅니다. 그것도 55세 이후 연금 수령 시에는 퇴직소득세의 60~70%만 내면 됩니다(10년 초과 수령 시 40% 감면).

반면 즉시 인출하면 퇴직소득세를 지금 당장 냅니다. 퇴직금 규모와 근속연수에 따라 세금이 결정되지만, 중요한 건 지금 세금을 내면 그 금액만큼 운용 원금이 줄어든다는 것입니다. 이 차이가 10~20년 후에는 상당한 금액 차이로 벌어집니다.

이직 후 새 회사 퇴직연금과 어떻게 연결하나

새 회사에 입사하면 새로운 퇴직연금(DB 또는 DC형)이 새로 적립됩니다. 이전 직장에서 받은 퇴직금은 개인 IRP 계좌에 그대로 두면 됩니다. 합칠 필요는 없습니다. 오히려 개인 IRP에서는 ETF 등 실적배당형 상품에 자유롭게 투자할 수 있어, 운용 전략의 유연성이 높습니다.

공백기 생존 전략 — 건강보험이 핵심이다

퇴직과 동시에 직장가입자 자격을 잃고 지역가입자로 전환됩니다. 지역가입자는 소득뿐 아니라 재산·자동차까지 반영해 보험료를 산정하기 때문에, 보험료가 갑자기 2~3배로 오르는 경우가 흔합니다.

건강보험 임의계속가입 — 공백기 최고의 절약 수단

임의계속가입은 퇴직 후 최대 36개월간 직장가입자 수준의 보험료를 유지할 수 있는 제도입니다. 보험료는 퇴직 전 최근 12개월 평균 보수월액에 건강보험료율(2026년 7.19%)을 곱한 금액 전액을 본인이 부담합니다. 회사가 절반을 대주던 것을 이제 전부 내야 하지만, 그래도 지역가입자로 전환됐을 때보다 훨씬 저렴한 경우가 많습니다.

월급 375만원(연봉 4,500만원) 기준으로 계산하면, 재직 중 본인 납부는 약 15만 2천원/월, 임의계속가입 시 약 30만 5천원/월입니다. 부담이 늘긴 하지만, 재산이 있는 경우 지역가입자 보험료는 이보다 훨씬 비쌀 수 있습니다.

국민연금은 어떻게 하나

퇴직 후 소득이 없으면 납부예외 신청을 할 수 있습니다. 국민연금 납부예외 기간은 나중에 추후납부로 채울 수 있어서, 공백기 현금 흐름을 지키는 것이 먼저입니다. 단, 납부예외 기간은 가입 기간에 산입되지 않으므로, 노후 연금액에는 영향이 있습니다. 공백기가 3개월 이내라면 임의가입으로 계속 납입하는 것도 고려해볼 만합니다.

실업급여는 자발적 이직이면 해당 없다

많은 분들이 오해하시는데, 스스로 이직하는 경우(자발적 퇴사)는 실업급여 수급 자격이 없습니다. 실업급여는 비자발적 실직(권고사직, 계약 만료, 부당전보 등)에 해당하는 경우에만 받을 수 있습니다. 이직 협상 과정에서 권고사직 형식으로 처리되는 경우 자격이 생길 수 있으니, 퇴직 처리 방식을 퇴사 전 회사와 확인해두는 것이 좋습니다.

이직 후 3개월 — 새 회사 재테크 세팅

새 회사에 입사하면 가장 먼저 해야 할 일은 절세 계좌를 다시 세팅하는 것입니다. 연봉이 오른 만큼 절세 여력도 커지거든요.

① 새 회사 퇴직연금 유형 확인 + DC형이면 운용 전략 재검토

새 회사가 DB형인지 DC형인지 입사 직후 확인하세요. DC형이라면 운용 상품을 직접 선택해야 합니다. 아무것도 안 하면 원리금보장형에 자동 배치(디폴트옵션)되는데, 장기적으로는 실적배당형(ETF·TDF 등)으로 운용하는 것이 유리한 경우가 많습니다. 이전 직장 퇴직연금 전략을 그대로 이어가되, 새 회사 상품 라인업에 맞게 조정하세요.

② 연봉 인상분은 절세 계좌에 먼저 넣는다

이직으로 연봉이 오르면 월 실수령이 늘어납니다. 이 증가분을 생활비로 흡수시키지 말고, IRP·연금저축 납입액을 늘리는 데 쓰세요. 이미 생활 수준은 이전 연봉에 맞춰져 있으니, 증가분만큼은 '없는 돈'처럼 자동이체로 절세 계좌에 납입하는 것이 핵심입니다.

③ 이전 직장 원천징수영수증 새 회사 연말정산에 제출

이직한 해의 연말정산은 두 직장의 소득을 합산해야 합니다. 새 회사 인사팀에 이전 직장 원천징수영수증을 제출하면 새 회사가 합산해서 정산해줍니다. 제출하지 않으면 다음 해 5월 종합소득세 신고 때 직접 해야 하는데, 이 과정에서 공제 누락이 생기기 쉽습니다. 입사 초기에 꼭 챙기세요.

실전 시나리오 — 이지우 씨의 이직 6개월

이직 전 꼼꼼하게 준비한 이지우 씨는 공백기 2개월에도 비상금만 소진했고, 투자 계좌는 전혀 건드리지 않았습니다. 퇴직금도 IRP에 그대로 두어 과세이연 상태를 유지했습니다. 이직 후 연봉이 오른 만큼 절세 계좌 납입액을 늘리면서, 오히려 이직을 기점으로 재테크 구조가 한 단계 업그레이드됐습니다.

6개월 행동 요약 — 한눈에 보기